•специально-юридический метод – заключается в описании и анализе норм и правоотношений, их объяснении, толковании и классификации;
•сравнительно-правовой – основывается на сопоставлении правовых институтов, принадлежащих правовым системам различных стран;
•конкретно-социологический – включает такие приемы, как личное наблюдение за деятельностью банковских органов, проведение социологических исследований;
•исторический – предполагает историческое ретроспективное исследование, направленное на выявление истоков сегодняшних правовых проблем, выявление закономерностей правовой эволюции тех или иных правовых институтов;
•метод живого познания – предполагает личное участие исследователя в интересующих его правоотношениях;
•системный и статистический методы.
Наука банковского права, также как и наука финансового права в целом, выполняет следующие функции:
•общетеоретическую;
•аналитическую;
•критическую;
•конструктивную;
•воспитательную.
Наука банковского права развивается в рамках единой системы юридических наук, она активно использует передовые научные достижения:
•теории государства и права;
•административного права;
•бюджетного права;
•конституционного права;
•гражданского права;
•предпринимательского (хозяйственного) права и др.
От науки банковского права происходит понятие банковского права как учебной дисциплины. С помощью этой учебной дисциплины будущие специалисты – экономисты и юристы (студенты соответствующих учебных заведений) – получают необходимые знания о банковской системе и банковском праве.
11. Принципы банковского права
Принципы банковского права – закрепленные в действующем законодательстве основополагающие руководящие начала и идеи, выражающие сущность норм данной отрасли права и главные направления государственной политики в области правового регулирования соответствующих общественных отношений.
Принципы банковского права – это основополагающие и руководящие идеи, ведущие положения, определяющие начала банковского права. Они непосредственно проявляются в нормах банковского права.
Принципы банковского права могут быть классифицированы на:
•социально-правовые, которые, как правило, имеют обще правовое значение. К ним относят присущие всем отраслям права принципы законности, гуманизма, демократизма, равенства;
•специально-правовые принципы (в литературе их также именуют «отраслевыми»), определяющие специфику банковского права.
В свою очередь, специально-правовые принципы банковского права также делят на две группы:
•принципы, определяющие конституционный статус субъектов банковского права:
–неприкосновенности собственности;
–запрета монополизации банковского рынка и поощрения конкуренции;
–свободы банковской деятельности;
–единства банковского пространства (осуществления банковской деятельности на едином экономическом пространстве);
–паритета (гармонизации) интересов всех участников банковских правоотношений;
•принципы, определяющие порядок построения, функционирования и развития банковской системы Российской Федерации, состоящие, в свою очередь, из двух подсистем принципов:
а) принципов построения и развития банковской системы, к которым относят следующие принципы:
•двухуровневого построения банковской системы Российской Федерации;
•институциональной, имущественной, бюджетной, кадровой, функциональной, инструментальной и финансовой независимости ЦБ РФ от др.;
б) принципов осуществления банковской деятельности (именуемых также принципами, определяющими порядок ее осуществления), к которым относят:
•эмиссионной монополии ЦБ РФ;
•ответственности ЦБ РФ;
•сочетания государственного управления банковской системой и ее самоуправления и пр.
12. Нормы и структура банковского права
Норма банковского права – это санкционированное государством общеобязательное, социально определенное правило поведения, направленное на регулирование общественных отношений в сфере регулирования и осуществления банковской деятельности, закрепляющее права и обязанности субъектов соответствующих банковских правоотношений и являющееся критерием оценки поведения как правомерного либо неправомерного.
Норма права – одно из основополагающих понятий для всех разновидностей нормативных концепций права, которые понимают, признают и определяют право как систему, состоящую из норм.
В системе российского права нормы банковского права занимают важное место. Это в первую очередь связано с тем, что нормы банковского права регулируют широкий круг общественных отношений, имеющих существенное значение для эффективного функционирования национальной экономики.
Значительное место занимают нормы о порядке банковского контроля со стороны ЦБ РФ, об ответственности за совершение правонарушений в банковской сфере.
Под структурой нормы права обычно понимается ее внутреннее строение, обусловленное связью элементов такой нормы.
Составляющими элементами структуры нормы банковского права выступают:
•гипотеза;
•диспозиция;
•санкция.
Гипотеза – это составной элемент нормы банковского права, в котором заключены:
•содержание самого устанавливаемого нормой банковского права правила поведения;
•фактические условия реализации этой нормы, либо обстоятельства, при наличии которых надо или можно действовать определенным образом.
Диспозиция – центральный элемент банковско-правовой нормы, которая формулирует содержание самого предписываемого, дозволяемого или рекомендуемого данной нормой права правила поведения.
Санкция – составная часть нормы банковского права, в которой указывается на правовые последствия – поощрительные (благоприятные последствия) или карательные (неблагоприятные последствия) меры.
Эти последствия наступают в случае надлежащего соблюдения, либо нарушения установленного данной банковско-правовой нормой правила.
13. Реализация норм банковского права и их виды
Реализация норм банковского права – это процесс практического претворения в жизнь содержащихся в них требований и правил поведения. В юридической науке выделяются четыре способа (формы) реализации норм права:
•исполнение;
•применение;
•использование;
•соблюдение.
Исполнение норм банковского права – процесс совершения всеми участниками банковских правоотношений тех действий, которые предписаны в нормах.
Применение норм банковского права осуществляется органами государственной власти и практически выражается в совершении ими тех или иных юридически значимых действий, бездействие, издании ЦБ РФ индивидуальных правовых актов, основанных на требованиях материальных или процессуальных норм, и т. д.
Виды норм банковского права:
Основаниями (критериями) классификации норм банковского права на виды выступают:
•назначение норм;
•содержание норм;
•методы воздействия на поведение субъектов;
•порядок реализации прав и обязанностей участников правоотношений;
•юридическая сила;
•порядок действия норм во времени, в пространстве и по кругу лиц.
Нормы банковского права делятся на:
•регулятивно-правоустанавливающие в которых заключаются:
•с одной стороны – правовые предписания, предоставляющие субъектам банковских правоотношений определенные права и возлагающие на них обязанности;
•с другой – предписания, в целом регулирующие отношения в сфере банковской деятельности;
•охранительные направленные на обеспечение эффективности функционирования банковской системы страны, системной устойчивости кредитных организаций. Для этого нормами банковского права такого вида устанавливаются и регламентируются меры защиты прав и законных интересов субъектов банковских правоотношений (например, меры юридической ответственности за нарушение банковского законодательства и нормативных правовых актов ЦБ РФ). Таким образом, охранительные банковско-правовые нормы направлены на охрану публичного порядка в сфере банковской деятельности.
14. Общая характеристика источников банковского права
Источники банковского права – это совокупность официально определенных внешних форм, в которых содержатся нормы, регулирующие отношения, возникающие в процессе налогообложения, то есть формы внешнего содержания банковского права.
Система источников банковского права выглядит следующим образом:
•Конституция Российской Федерации (в ред. от 25.03.2004);
•нормы международного права и международные договора Российской Федерации;
•специальное банковское законодательство: Федеральный закон от 10.07.2002 № 86-ФЗ «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)» (в ред. от 29.07.2004); Закон РФ от 02.12.90 № 395-1 «О банках и банковской деятельности» (в ред. от 29.07.2004); Федеральный закон от 25.02.99 № 40-ФЗ «О несостоятельности (банкротстве) кредитных организаций» (в ред. от 20.08.2004);
•общее банковское законодательство (Гражданский кодекс Российской Федерации; Уголовный кодекс Российской Федерации от 13.06.96 № 63-ФЗ (в ред. от 26.07.2004); Налоговый кодекс Российской Федерации – часть первая от 31.07.98 № 146-ФЗ (в ред. от 29.07.2004) и часть вторая от 05.08.2000 № 117-ФЗ (в ред. от 22.08.2004); Федеральный закон от 26.12.95 № 208-ФЗ «Об акционерных обществах» (в ред. от 06.04.2004); Федеральный закон от 08.02.98 № 14-ФЗ «Об обществах с ограниченной ответственностью» (в ред. от 21.03.2002); Закон РФ от 09.10.92 № 3615-1 «О валютном регулировании и валютном контроле» (в ред. от 10.12.2003); Федеральный закон от 10.12.2003 № 173-ФЗ «О валютном регулировании и валютном контроле» (в ред. от 29.06.2004) и др;
•подзаконные нормативные правовые акты по вопросам, связанным с налогообложением и сборам: